Федор, неудачливый актер, надевает костюм Деда Мороза, чтобы заработать на операцию для своего младшего брата Никиты. Его жизнь катится под откос: мечты о сцене не сбылись, а прямо перед праздниками любимая девушка ушла от него, сделав его, пожалуй, самым несчастным новогодним волшебником на свете. Всё меняется в канун Нового года, когда он заходит в обычную квартиру с подарками для двоих детей.
Вместо привычной суеты Федор попадает в самый необычный дом в своей практике, где начинается нечто загадочное. Дети встречают его не просто с восторгом, а с какой-то тревожной уверенностью, будто ждали именно его для чего-то важного. А их мать, одинокая и уставшая женщина, смотрит на Федора так, словно в его глазах видит не просто наемного актера, а шанс на чудо, которого, кажется, ждала вся их семья.
